Cuando el titular de un plan de pensiones fallece, el dinero no se pierde ni pasa automáticamente a la entidad financiera. El ahorro se entrega a los beneficiarios o, si no los hay designados, a quienes corresponda según la normativa y la herencia.
¿Quién recibe el dinero?
- Beneficiarios designados por el titularEs la opción más habitual.
- Pueden ser el cónyuge, hijos, otros familiares o cualquier otra persona.
- Si no hay beneficiarios designadosLo reciben los herederos legales o testamentarios, según corresponda.
¿Cómo se cobra?
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Los beneficiarios deben presentar a la entidad gestora:
- Certificado de defunción.
- Documento que acredite quién es el beneficiario o heredero.
- Documento de identidad.
- Otra documentación que pueda solicitar la entidad.
Después pueden elegir, según permita el plan:
- Cobrar todo el dinero de una vez (capital).
- Cobrar una renta periódica (mensual, trimestral, etc.).
- Combinar ambas opciones.
¿Hay que pagar impuestos?
Sí, pero no se paga el Impuesto sobre Sucesiones por el dinero del plan de pensiones. En España, las cantidades cobradas tributan en el IRPF del beneficiario como rendimientos del trabajo, por lo que conviene planificar la forma y el momento del cobro para reducir el impacto fiscal.
En resumen:
- ✅ El ahorro del plan de pensiones se hereda.
- ✅ Lo reciben los beneficiarios designados o, en su defecto, los herederos.
- ✅ El beneficiario puede elegir cómo cobrarlo (si el plan lo permite).
- ✅ Se declara en el IRPF del beneficiario, no en el Impuesto sobre Sucesiones.